Article · prévoyance
Choisir entre 3e pilier bancaire ou en assurance
Le 3a se souscrit auprès d’une fondation bancaire ou d’un assureur. La déduction 2026 ne change pas. Ce qui change, c’est ce qu’il reste si vous arrêtez, et ce qui est versé si vous disparaissez.
Les motifs de retrait 3a (logement, départ de Suisse, retraite, indépendance, invalidité) sont les mêmes. Conservez une épargne de précaution hors 3a : le verrou OPP 3 n’est pas un livret.
Banque
Versements libres jusqu’au plafond. Adapté à un horizon plus court (souvent moins de 8 à 10 ans) et à une capacité d’épargne irrégulière. Pas de capital décès intégré. Les titres 3a font varier le capital : ce n’est pas un dépôt à vue.
Assurance
Primes, garanties, frais d’acquisition en début de contrat. Une interruption précoce produit souvent une valeur de rachat inférieure aux primes. En contrepartie : capital, décès, parfois libération des primes. Utile si vous voulez cette discipline et cette protection, pas « parce que c’est le 3e pilier ».
Questions
Vos questions, nos réponses
Tout ce qu’on nous demande avant de lancer un comparatif 3e pilier.
La déduction 3a est-elle plus haute en assurance ?+−
Non. En 2026 le plafond OFAS est 7'258 CHF / 36'288 CHF, quel que soit le prestataire. Ce qui change : frais, valeur de rachat, capital décès.
Sources officielles
Sources officielles
- OFAS — Le troisième pilier (art. 7 OPP 3) — Petite cotisation et grande cotisation. Les rachats 3a concernent les lacunes dès 2025, premier rachat possible en 2026.
- OFAS — Montants valables au 1er janvier 2026 — Rentes AVS, seuils LPP et plafonds 3a 2026. Dernière vérification éditoriale : 6 octobre 2026.
- Conseil fédéral — déduction 3a au 1er janvier 2027 — Communiqué du 2 octobre 2026 : 7 373 CHF avec un 2e pilier, 36 864 CHF au maximum sans. Le taux de 20 % n’est pas modifié.
- OFAS — Votre cotisation au 3e pilier — Maximum avec 2e pilier, ou 20 % du revenu dans la limite sans 2e pilier. Le crédit compte au 31 décembre pour l’année fiscale.
- AFC — Circulaire 18a (imposition du pilier 3a) — Imposition du capital au retrait, échelonnement, transfert vers le 2e pilier.
- AFC — Assurances de capitaux susceptibles de rachat du pilier 3b — La prévoyance libre ne se résume pas à une seule fiscalité. Le sort d’une police se lit au contrat et au canton.
- OFAS — Adaptation de l’OPP 3 (bénéficiaires) — L’OFAS a annoncé un élargissement des désignations de bénéficiaires 3a à partir du 1er juin 2027. Le détail applicable se lit sur cette page, pas dans un chiffre de plafond.
- Centre d’information AVS/AI — Rentes, 13e rente de vieillesse, âge de référence et génération transitoire.
Revue éditoriale du 6 octobre 2026. Plafonds 3a cités pour 2026, d’après le tableau OFAS. Au 1er janvier 2027, le Conseil fédéral fixe 7 373 CHF avec un 2e pilier et 36 864 CHF au maximum sans 2e pilier. Le taux de 20 % n’est pas modifié. Communiqué du 2 octobre 2026 : https://www.admin.ch/fr/newnsb/BqB41FVYi5FB. Les montants cantonaux 3b peuvent changer d’une notice fiscale à l’autre. Ceci n’est pas un conseil personnalisé.