Assurance-vie en Suisse

Une police liée 3a offre la déduction OPP 3 mais verrouille les sorties. Une police 3b offre la liberté de bénéficiaires et de durée, avec une fiscalité à juger canton par canton. Une temporaire décès ne constitue pas d’épargne : elle paie un capital si le risque se réalise pendant la durée. Aucune de ces formes n’est recommandée d’office.

Quatre lectures, pas un produit

• Risque pur : la prime paie le décès pendant une durée. Voir risque pur décès.
• Mixte : capital au terme et capital décès, dans la même prime. Voir 3e pilier mixte.
• 3a : déduction 2026 de 7'258 CHF avec 2e pilier, ou 20 % du revenu jusqu’à 36'288 CHF sans. Même plafond qu’en banque.
• 3b : pas de plafond OFAS. Utile pour un bénéficiaire hors ordre du 3a, pas comme second plafond.

Ce que l’on demande dans une offre

• Le capital annoncé est-il fixé au contrat, ou lié à des fonds ?
• Table de valeurs de rachat, surtout si l’on s’arrête tôt.
• Coût du risque : décès, invalidité, libération des primes.
• Frais d’acquisition, de gestion et de rachat. Le détail des postes est sur frais d’une assurance vie 3e pilier.
• Clause bénéficiaire, et si le rachat est possible.

Le cadre du 3e pilier, avant la police, est le 3e pilier Suisse. Banque et assurance se départagent sur banque ou assurance. 3a et 3b se départagent sur 3a ou 3b. Les postes de frais d’une police — prime, entrée, gestion, rachat — sont détaillés sur frais d’une assurance vie 3e pilier.