Le choix 3ème pilier a ou b
Lorsqu’il s’agit de choisir entre le 3ème pilier A ou le 3ème pilier B, il est important de comprendre les caractéristiques et les avantages fiscaux de chaque option.
Les deux plans d’épargne retraite privée offrent des possibilités intéressantes pour épargner en complément du 1er pilier et de la caisse de pension du 2e pilier dans l’objectif de maintenir votre niveau de vie habituel lors de votre retraite.
Vous souhaiteriez épargner pour votre retraite ou pour un projet qui vous tient à cœur ? Que ce soit avec le 3e pilier A ou le 3e pilier B, la prévoyance individuelle est là pour vous accompagner. Comment choisir ce qui vous correspond le mieux ? Nous répondons à vos questions.
Le 3ème pilier offre des avantages fiscaux considérables pour les contribuables. Ces plans d’épargne-retraite sont conçus pour vous garantir un revenu stable après votre départ à la retraite. Les cotisations versées dans le cadre de ces plans sont généralement exonérées d’impôt sur le revenu, offrant ainsi un abattement avantageux au niveau du foyer fiscal.
Comment mettre en place un 3ème pilier a (3a) et un 3ème pilier b (3b)?
Vous pouvez souscrire à un pilier 3A bancaire ou en assurance alors que le troisième pilier B est possible seulement en assurance.
Qui peut souscrire à un troisième pilier ?
- 3e pilier A : Seulement les résidents qui travaillent en suisse ainsi que les frontaliers qui sont soumis à un salaire AVS.
- 3e pilier B: Tout le monde peut y souscrire y compris les personnes qui ne résident pas en suisse.
Comment déduire le 3ème pilier A ou B de vos revenus imposables ?
- 3e pilier A : Le montant versé est déductible de vos revenus imposables à la fin de chaque année.
- 3e pilier B : La déduction entre dans le calcul des déductions forfaitaires pour les primes d’assurance, ce qui fait que vous ne pourrez pas déduire dans la plupart des cantons à l’exception des cantons de Genève et Fribourg.
Montant maximum déductible avec le 3ème pilier A en 2023 :
- Un salarié peut déduire 7’056 chf /an en 2023
- Un indépendant peut déduire 35’280 chf /an en 2023 (Maximum 20% du revenu net d’exploitation)
Quelles sont les déductions fiscales du 3ème pilier B à Genève et Fribourg ?
La déduction fiscale pour un salarié à Genève :
- Célibataire: 2’232.-
- Marié: 3’348.-
- Avec enfant : 913.- de plus par enfant
Maximum déductible pour un indépendant ou couple d’indépendants à Genève qui ne sera pas affilié a une caisse de pension ou un 3ème pilier A
- Célibataire : 4464.-
- Marié: 6’696.-
- Avec enfant : 1826.- de plus par enfant
Quelles sont les déductions fiscales du 3ème pilier B à Genève et Fribourg ?
Comment est imposé le 3ème pilier pendant la durée du contrat?
- Pilier 3a : Il n’y a pas d’impôt
- Pilier 3b : La valeur de rachat est soumise à l’impôt sur la fortune
Quelles sont les conditions de retrait du 3ème pilier A et du 3ème pilier B?
Vous pouvez retirer le 3ème pilier A dans les cas suivants :
- Financement de votre résidence principale
- Départ hors de la Suisse
- Retraite ou jusqu’à 5 ans avant l’âge de la retraite
- Création d’une activité indépendante
- En cas d’invalidité à 100%
Vous pouvez retirer votre 3ème pilier B sans conditions particulières.
Quels sont les bénéficiaires de votre 3ème pilier en cas de décès ?
3ème pilier A
- Conjoint(e) survivant(e)
- Enfants
- Parents
- Frères et soeurs et autres héritiers légaux
3ème pilier B
Vous pouvez choisir librement le bénéficiaire en cas de décès comme votre conjoint(e), enfants, amis ou toute autre personne.
Comment est imposé l'avoir du 3ème pilier A et B au retrait ?
L’impôt prélevé correspond au 1/5e du taux d’imposition sur le revenu. Cet impôt dépend de votre canton de résidence lors du retrait et du montant de votre avoir retiré. Le capital de votre prévoyance pilier B n’est pas imposé lors de son retrait.
Vous pourrez retirer les versements de votre 3ème pilier sous forme capital ou sous forme de rente.
Le souscripteur doit donc évaluer soigneusement son plan d’épargne et choisir entre le 3ème pilier A et le 3ème pilier B en tenant compte de leurs spécificités. Ces plans garantissent une épargne à long terme et permettent aux contribuables de préparer leur départ à la retraite de manière optimale. Les assureurs peuvent également apporter des informations utiles pour choisir la forme de rente la plus adaptée à la situation individuelle du souscripteur.
En résumé, le 3ème pilier A ou B offre des avantages fiscaux significatifs et une épargne pour la retraite. Il est essentiel pour les contribuables de comprendre les différences entre ces deux types de contrats et de choisir celui qui correspond le mieux à leurs besoins et à leur situation financière.
En conclusion, le pilier 3A, également connu sous le nom de prévoyance liée, est un produit d’épargne à long terme qui bénéficie d’avantages fiscaux importants.
Les versements effectués dans ce plan sont déductibles de l’impôt sur le revenu, ce qui signifie que vous pouvez réduire votre revenu imposable en fonction des sommes versées.
De plus, les intérêts et les gains réalisés sont exonérés d’impôt jusqu’au moment du retrait.
Cela permet de constituer une épargne en bénéficiant d’une certaine réduction d’impôt tout en faisant fructifier votre argent à l’abri de la fiscalité.
Le 3ème pilier B, quant à lui, est un produit d’assurance-vie épargne-retraite. Les versements effectués dans ce plan sont déductibles de l’impôt sur le revenu, seulement dans les cantons de Genève et Fribourg.
Afin de faire un choix éclairé entre le 3ème pilier A et le 3ème pilier B, il est essentiel de prendre en compte plusieurs critères. Tout d’abord, il convient d’évaluer votre situation fiscale et vos objectifs d’épargne.
Si vous recherchez principalement des avantages fiscaux immédiats, le 3ème pilier A peut être plus adapté avec sa déductibilité des primes versées dans tous les cantons.
En revanche, si vous préférez une plus grande flexibilité d’utilisation de votre épargne et êtes prêt à accepter une imposition ultérieure sur les intérêts et les gains, le pilier B peut être une option intéressante.
Un autre point à considérer est votre horizon de placement. Le 3ème pilier A est généralement conçu pour une épargne à long terme en vue de la retraite ou des projets immobiliers tandis que le 3ème pilier B peut être utilisé pour d’autres besoins à moyen terme.
Il est également important de tenir compte de votre situation personnelle, telle que votre âge, votre situation familiale et professionnelle.
De même, si vous avez des enfants, vous pouvez constituer une épargne enfant en mettant en place un pilier 3B pour prévoir une sécurité financière pour leur avenir grâce à une assurance-vie.
Enfin, il est recommandé de consulter un expert financier ou un conseiller en placements pour vous aider à prendre la décision la plus appropriée en fonction de vos besoins spécifiques.
Ils pourront vous guider sur les différents placements disponibles, les contrats d’assurance-vie, les taux de rémunération, les rendements attendus et les plafonds autorisés, en prenant en compte votre profil d’investisseur. En conclusion, le choix entre les différents types de 3ème pilier dépend de vos objectifs personnels, de votre situation fiscale et de votre horizon de placement. Il est important d’évaluer attentivement ces facteurs et de consulter un expert financier pour prendre une décision éclairée et optimale en matière d’épargne-retraite